根據通知要求，現將2012年財政工作總結及2013年財政工作的初步打算報告如下：

一、2012年工作總結

2012年，全市各級財政部門在市委、市政府的堅強領導和省財政廳的指導下，牢牢把握穩中求進、好中求快總基調，圍繞轉型跨越總目標和市政府的任務分解、省考核目標任務，準確把握經濟財政形勢，統籌兼顧，科學理財，為全市協調推進經濟、政治、文化、社會和生態文明建設，提供了堅強有力的財政保障。

（一）沉著應對經濟運行放緩的不利形勢，多措并舉保增長，財政收入保持平穩較快增長。2012年，受國際國內經濟形勢影響，我市經濟增長趨緩，主導產業煤焦行業的生產、銷售受到較大沖擊，加之受落實結構性減稅政策的影響，全市組織財政收入工作遇到了多年來少有的困難。面對嚴峻形勢，各級財政部門認真分析，沉著應對，采取果斷措施，全力以赴抓收入、保增長。一是加強調研，制定對策。局領導帶領相關人員深入各縣市區和部分納稅大戶，廣泛調研，分析研究經濟走勢，科學制定應對措施。二是細化任務，明確目標。根據年初確定的收入計劃，會同稅務部門進一步詳細分解收入任務，切實增強工作的針對性和可操作性。三是挖掘稅源，加強監控。認真排查稅源，挖掘新的增長點，及時將“四化”建設和項目建設中形成的新稅源納入征管范圍。四是嚴征細管，應收盡收。主動配合稅務部門加大執法力度，規范納稅秩序，加強稅收征管，防止收入流失。五是強化措施，狠抓落實。實行收入完成情況通報和督辦制度，定期通報各級各部門收入任務完成情況，及時研究解決征管工作中存在的突出問題。同時，加強財稅與各縣市區的協調、配合，齊抓共管，形成合力，確保達進度、保增長、爭超收。

通過上述措施和各級各部門共同努力，在增收形勢異常嚴峻的情況下，全市財政收入實現了平穩較快增長。截至11月底，全市財政總收入完成271.12億元，增長12.35%，增收18.36億元；一般預算收入完成115.99億元，增長17.67%，增收17.42億元。分征收部門看：國稅部門完成126.74億元，增長3.82%，增收4.66億元；地稅部門完成98.18億元，增長16.73%，增收14.07億元；財政部門完成44.75億元，增長31.51%，增收11.07億元。縣級財政收入喜憂參半，14個縣市區中，9個實現總收入增長，分別是：城區完成19.65億元，增長8.22%；郊區完成29.33億元，增長18.53%；長治縣完成51.6億元，增長16.80%；長子縣完成28.17億元，增長71.65%；壺關縣完成3.76億元，增長14.84%；武鄉縣完成12.28億元，增長5.51%；襄垣縣完成34.08億元，增長4.88%；沁源縣完成22.72億元，增長10.68%；高新區完成28.94億元，增長7.31%；潞城、屯留、平順、黎城、沁縣5個縣市目前為負增長。

全年財政收入完成情況預計：財政總收入將完成297.6億元，增長16.5%；一般預算收入完成128.6億元，增長23.18%，全面實現省考核我市的收入增長目標。

（二）合理調整支出結構，精打細算抓節支，財政支出執行情況良好。在財政收入增長放緩的形勢下，各級財政部門堅持“以收定支、有保有壓”的支出原則，進一步優化支出結構，保障各項支出需要。一是繼續認真貫徹中央和省市厲行節約的精神，嚴格控制一般性支出，從源頭上制止奢侈浪費，降低行政成本。二是加強預算管理，嚴格預算約束，統籌安排各部門預算內外資金，推進財政預算資金公開、透明，增強預算執行的嚴肅性。三是全力保障重點項目和民生支出需要，在確保教育、農業、科技、衛生、社保和“四化”建設等各項重點支出的基礎上，兼顧其他社會事業發展的需要。截至11月底，全市一般預算支出執行163.38億元，為預算的78.75%，增長28.66%，增支36.69億元。

（三）認真落實積極的財政政策，全力以赴促發展，支持“四化”建設和經濟發展堅強有力。充分認識經濟與財政的辯證關系，把落實積極的財政政策，支持和促進發展作為第一要務，充分運用財政手段服務發展，推動發展。

一是大力支持工業新型化建設。統籌安排資金，積極向上爭取資金，支持工業新型化和項目建設。1—11月份，市本級安排工業新型化和工業企業發展資金2.5億元，重點支持了新能源、新材料、循環經濟、生物醫藥、企業技改和中小企業發展。積極向上級爭取淘汰落后產能專項資金2752萬元，支持了18戶企業淘汰落后產能491萬噸。支持擴大外貿出口，落實外貿出口企業新增出口財政補貼827萬元，全市出口額達到4.83億美元，比上年全年增長9倍。加大科技投入力度，全市科技支出2.35億元，增長57.07%，其中科技項目資金4503萬元，重點支持了星火科技計劃、科技潛力產品和重點科技項目505項，促進了工業轉型。加強財政信用擔保體系建設，為有關擔保公司注入風險準備金1175萬元，全市22個融資性擔保公司完成擔保額19.25億元，為285戶中小企業提供了融資擔保，有力地支持了中小微企業發展。

二是大力支持農業現代化建設。繼續保持農林水事務支出高于經常性財政收入的增長幅度，加大國有土地出讓收益支持農業發展力度，全力支持農業現代化，促進了農業和農村經濟發展和農民增收。1—11月份，全市農林水事務支出14.8億元，增長8.44%。其中，落實中央和省市支農生產性資金及扶貧專項資金2.19億元，支持實施我市各項惠農政策和強農工程，重點用于“一村一品”產業發展、規模養殖、設施蔬菜、玉米地膜覆蓋技術推廣、扶貧和農業產業化龍頭企業發展、農村防災氣象服務等，有力地促進了現代農業發展。落實農田水利建設和土地整治開發資金2.17億元，支持防汛、小型水利重點工程、病險水庫加固、小河流治理、農村飲水安全工程和土地整治開發，進一步改善了以農田水利保障為重點的農村基礎設施條件。落實資金6030萬元，用于森林防火、優質種苗繁育和基地建設、干果經濟林，支持了林業生態建設。落實農業綜合開發資金7383萬元，用于土地治理、農業產業化經營和農業生產條件改善，提升了農業綜合生產能力。落實各類政策性補貼、產糧大縣獎勵資金和農業保險補貼2.99億元，實現了玉米、小麥、棉花良種補貼，進一步提高了產糧大縣和農民種糧的積極性。落實資金1.04億元，主要用于村級公益事業建設“一事一議”財政獎補、農村勞動力轉移培訓和農民專業合作社發展，促進了農村事業加快發展。

三是大力支持市域城鎮化建設。按照市域城鎮化建設要求，累計投入資金25.89億元，重點支持了城市建設和規劃、上黨城鎮群路網工程、園林綠化重點工程、城市基礎設施建設和農村街巷硬化全覆蓋工程。城建基礎設施建設進一步改善，農村街巷硬化全覆蓋工程累計完成1.29萬公里，壺關、長子、屯留、潞城、長治縣5個縣市與市區的連接線全部貫通，市域城鎮化建設邁出了新的步伐。

四是大力支持推進城鄉生態化。圍繞綠色、循環、低碳理念，全市財政統籌安排節能環保支出2.97億元，支持環境保護和生態建設，重點支持了“三河三湖”污染治理、采煤沉陷區地質環境治理和農村環境連片整治，保障了污水、垃圾處理廠正常運行和省市治污減排任務的完成，為建設全國最宜居城市做出了積極貢獻。

（四）著力保障和改善人民群眾切身利益，立足服務惠民生，社會和諧穩定得到有力保障。各級財政始終關注民生，優先保障民生發展需要，使全市廣大人民群眾得到了更多實惠。

一是促進教育優先發展。根據省要求，2012年我市財政對教育的投入要占到一般預算支出的18.34%。按照這一要求，各級財政部門立足教育事業發展需要，統籌安排財力，加大教育投入力度，一方面提高新增教育投入占新增財力的比重，按確定的比例足額安排教育經費，落實各項配套資金，另一方面完善統計口徑，全面真實反映財政教育投入情況。1—11月份，全市教育支出32.32億元，增長33.06%，確保了教育機構正常運轉、教師工資發放和教育事業發展。其中，落實各類教育公用經費、免學（雜）費和困難學生補助資金3.23億元，實現了義務教育、中等職業教育免學（雜）費全覆蓋，并對各類學校家庭困難學生給予了必要的生活補助，受惠學生達到46.3萬人（次）；支持實施農村小學寄宿生營養餐工程，下達專項資金289萬元，保證了黎城、沁縣、平順和壺關4個貧困縣農村寄宿制小學住校生每天一顆雞蛋一兩肉的資金需要；認真落實學前教育發展專項資金，下達新建、改建幼兒園資金和學前教育幼兒資助專項資金9717萬元，支持新建、改建幼兒園170所，對1.2萬名家庭困難幼兒按照1000元/生/年的標準給予了生活補助；支持小學校舍安全工程和校舍維修改造，落實、下達中央和市級資金1.03億元，用于市直25所學校校安工程貸款還本付息和66所農村義務教育薄弱學校食堂建設、設備購置和擴容改造；培育本地教育品牌，下達科教園區工作經費8208萬元，保證了科教園區前期建設的需要。

二是支持惠民文體活動和計生、文化旅游事業發展。各級財政積極支持提升基層群眾文化生活水平，促進城鄉文化繁榮。1—11月份，全市文化體育與傳媒支出4.09億元，同比增長46.72%。其中，落實資金2290萬元，支持創建國家公共文化服務體系示范區，重點用于數字圖書館、公共電子閱覽室、智能化分館建設和圖書館、文化館、鄉鎮文化站和博物館免費開放，促進了文化資源共享，實現了全市圖書館、文化館、博物館免費開放全覆蓋。落實資金5387萬元，大力支持市體育中心、行政村體育場地、社區健身工程、鄉鎮文化站、農家書屋、文藝劇團建設和廣播電視“村村通”、重點文物保護、農村電影公益放映，改善了文體活動基礎設施，豐富了人民群眾文化體育生活。保障人口和計生事業發展，安排人口和計生事業經費3195萬元，進一步穩定了低生育水平，提高了人口素質。落實資金1.35億元，建立了旅游事業發展基金，支持了旅游產業規劃、宣傳和壺關太行山大峽谷景區、武鄉紅色旅游建設，促進了旅游事業加快發展。

三是推進全民健康工程。繼續加大醫療衛生事業投入力度，健全城鄉基本公共衛生服務經費保障機制，進一步緩解了城鄉居民看病難、看病貴問題。1—11月份，全市醫療衛生投入13.06億元，同比增長24.48%，其中，各類專項資金5.45億元，重點支持了新型農村合作醫療、城鎮居民醫療保險、城鄉醫療救助。全市新型農村合作醫療財政補助標準由人均200元提高到240元，人均籌資標準達到290元，報銷比例為55%~80%，參保人數225.48萬人，參保率達到99.53%；城鎮居民醫療保險實現全覆蓋，城鄉困難群眾得到了必要的醫療救助。落實中央投資3015萬元，支持了22個鄉鎮衛生院建設。支持實施村級衛生所“雙千工程”，全市累計投入資金2097萬元，創建高標準衛生室2300個。積極支持和配合相關部門啟動了醫藥衛生體制改革和以縣級醫院為重點的公立醫院改革試點工作。

四是提升社會保障水平。繼續高度重視社會保障和就業再就業工作，著力健全和完善社會保障體系，保障了困難群眾的基本生活需要。1—11月份，全市社會保障和就業支出19.07億元，增長29.71%。其中，落實新農保和城鎮居民社會養老保險資金2.03億元，新型農村養老保險和城鎮居民養老保險實現全覆蓋；落實城市低保、農村低保、企業養老保險做實個人賬戶資金3.54億元，城鄉低保標準每人每月分別提高了30元、22元，農村集中供養、分散供養的五保對象補助標準分別提高500元、100元，全市17.83萬城鄉低保對象實現了應保盡保；下達福利彩票公益金資助項目資金2279萬元，支持了敬老院、老年公寓、兒童收養中心等社會福利和慈善事業；落實各級就業專項資金6431萬元，對公益性崗位進行補貼，幫扶大中專畢業生、就業困難人員充分就業，促進了就業環境進一步改善。同時，加強社保資金管理，及時對社保資金進行定存，確保資金保值增值；支持道路交通事故救助，按規定設立了道路交通事故社會救助基金，保證了政策落實到位。

五是促進保障性安居工程建設。各級財政暢通資金來源渠道，通過投資補助、貸款貼息、資本金注入等方式，確保資金到位，支持和促進保障性安居工程建設。共落實保障性住房建設資金和廉租住房補貼資金、農村危房改造補助資金3.44億元，開工建設廉租住房1283套、公共租賃住房1407套、棚戶區改造13007套，有效緩解了中低收入家庭的住房困難。

六是促進擴大消費、商貿物流和社會安全穩定。深入落實擴大內需政策，落實和兌付家電下鄉、摩托車下鄉補貼資金1.37億元，兌付率達到100%；促進商貿流通，落實資金3603萬元，支持了農產品現代流通綜合試點項目、萬村千鄉農家店建設、農村現代物流網絡建設和供銷流通企業的建設和發展；防范糧食風險，落實資金5558萬元，建立糧食風險基金，支持農戶標準化糧倉、糧食儲備庫和糧食簡易建筑，對市儲備糧油給予了補貼；落實成品油價格改革財政補貼、公共交通補貼資金1.53億元，對公益性行業和特殊群體發放和預撥了成品油價格補貼，支持了城市公交事業發展；認真落實提高公務員津貼補貼政策，擬定實施方案并積極預發津貼補貼和事業單位績效工資，提高居民消費能力，促進了消費市場繁榮發展。認真做好政法機關基礎設施建設化債和政法經費保障績效考評工作，向上爭取化債補助資金和績效考評獎勵資金3312萬元，促進了政法機關建設，維護了社會安全穩定。

（五）著力提升財政工作質量和效益，千方百計強管理，財政管理科學化精細化水平進一步提高。

一是深化預算管理。努力推進預算管理體制改革創新，完善分級預算制度和轉移支付制度，全面實行綜合預算、部門預算和復式預算，實現了對單位、部門的預算內外資金統籌安排；進一步強化預算科學化管理，將預算外資金納入預算，在全省率先試編國有資本金預算，完善了政府預算體系；建立預算編制、執行、監督制衡機制，推進預算公開，并初步開展了財政預算績效考評工作，增強了預算的嚴肅性。

二是深化財政管理改革。深入推進國庫集中支付制度改革，市縣兩級所有預算單位和所有財政資金全部納入了國庫集中支付范圍。繼續擴大政府采購規模和范圍，采購預算、計劃和采購行為進一步規范，集中采購目錄和公開招標執行情況監督檢查不斷強化，1—11月份，市直采購資金3.2億元，節約資金4674萬元，節約率達到13%。全面推進非稅收入管理改革，市級全面實施非稅收入收繳改革，多數縣區也完成了非稅收入收繳項目、執收單位調查核實和代理銀行確定等工作。繼續強化公務卡改革，出臺《關于加快推進市直預算單位公務卡改革和實施公務卡強制結算目錄的通知》《長治市市直預算單位公務卡強制結算目錄》，市級所有預算單位全面實施了公務卡改革，1—11月份共58家預算單位使用公務卡，公務消費254萬元，同比增長169萬元；縣級全部啟動改革，累計辦卡13798張。

三是深化基礎管理工作。深入推進依法行政工作，各級認真落實全市財政法制宣傳教育第六個五年規劃，扎實開展并圓滿完成了各項稅政調研工作，依法理財水平進一步提高。繼續加強會計管理，《山西省會計管理條例》和《小企業會計準則》宣傳落實工作扎實推進，會計人員繼續教育、農村財會人員培訓和會計從業資格等各項考試工作任務全面完成，珠心算技術比賽在全省取得優異成績，并對近兩年來涌現出來的先進會計人員進行了隆重表彰，弘揚了會計行業的新風正氣。加大銀行賬戶監管和大額現金支付監管力度，實行市級預算單位開立、變更、撤銷銀行賬戶財政審批、備案制度，實現了集中動態管理；加強現金支出管理，對符合公務卡支付范圍的支出使用公務卡結算，對確需使用現金且單筆支付金額在5萬元以上的嚴格進行審批。加強票據使用監控，嚴格控制票據領用、管理、使用、核銷，從根本上實現了以票管費，規范了收費行為。進一步完善行政事業單位國有資產管理體系，健全行政事業單位資產動態管理內部控制辦法，全市行政事業單位資產管理信息系統進一步健全，資產處置、調劑和陽泉“5·6”專案涉案車輛接收等各項任務圓滿完成。繼續加大財政投資評審力度，嚴格按照“不唯減、不唯增、只唯實”的評審理念，完善評審機制，拓寬評審領域，完成財政投資評審項目85個，評審金額13.95億元，審定金額11.22億元，審減率達到19.7%。廣泛開展財政監督檢查，先后開展了行政事業單位和企業會計監督檢查、涉農資金和公益性崗位補貼資金使用情況檢查，以及財政內部監督檢查等多項檢查，保證了財政資金高效安全使用。全面完成黨政機關公務用車專項治理任務，建立健全了新的編制方案等長效管理機制，共核定一般公務用車編制3230個，認定違規車輛488輛次，并嚴格按照有關規定，對違規車輛進行了集中處理。

（六）深入推進反腐倡廉建設，堅持不懈變作風，財政干部能力和水平全面提高。堅持財政業務工作與反腐倡廉建設、轉變工作作風一起部署、一起落實，加強黨風廉政建設和干部作風轉變，增強了財政干部履職能力。一是認真落實中央和省市加強反腐倡廉建設的精神。深入學習和貫徹中央、省市紀檢監察會議精神和決策部署，深化反腐倡廉建設，加強黨員干部黨性教育，嚴肅了黨的紀律。二是著力抓好反腐倡廉制度建設和落實。健全和完善財政系統懲防體系、廉政風險防控機制，加強對財政權力運行的監督制約，加大源頭防腐治腐工作力度，有效防止了腐敗現象發生。三是全面加強作風建設。堅定干部理想信念，教育干部提高思想境界、道德操守，保持公仆本色、為民情懷，杜絕“門難進、臉難看、事難辦”和“吃拿卡要”現象，打造了政治堅定、業務精通、作風優良、清正廉潔的財政干部隊伍，創造了風清氣正的財政工作環境。

總之，2012年，我市財政收支雖然遇到了較大困難，但經過各級各部門的努力，總體運行情況較好，各項工作均取得新的進展和成效，為全市加快轉型跨越發展步伐和“兩宜”城市建設做出了新的貢獻。

二、財政經濟運行中存在的主要問題

2012年，我市財政各項工作雖然取得了新的成績。但是，必須清醒地認識到，一年來各級財政承受了財政減收與增支的雙重壓力，特別是組織收入工作遇到了少有的困難。從目前看，我市主導產業仍處于經濟產業鏈條上游，受整體經濟形勢和市場的影響非常直接和明顯，尤其是煤炭、焦炭等主要行業處于低位運行，新興產業、“四化”建設等新的增長點尚未充分顯現，財政增收空間較小，縣級財政收入極不平衡，部分縣市短收已成定局。

三、2013年工作初步打算

從當前形勢分析，2013年我市經濟回升的基礎不牢固，產業結構調整和轉型跨越發展的任務仍然艱巨，加之結構性減稅政策進一步落實，財政增收的難度將會進一步加大。同時，落實公務員津貼補貼和保民生、保發展等財政增支因素繼續增加，財政將承受增收難與增支多的雙重壓力。面對這一形勢，新的一年，我們將樹立憂患意識和發展意識，按照中央和省、市經濟和財政工作會議精神，認真分析和準確判斷經濟形勢，及時采取應對措施，全力以赴抓收入、保增長、保民生、保發展，為全市各項事業發展提供堅強有力的保障。

（一）妥善安排2013年財政收支盤子，全力以赴增收節支。綜合考慮影響今年財政收支的各種因素，科學編制2013年預算。初步計劃2013年全市財政總收入和一般預算收入分別增長16%和15%。全市各級財政部門要把組織收入作為首要任務，挖掘稅源潛力，加強稅源監控，嚴格依法治稅，堵塞收入漏洞，確保收入計劃完成。要統籌安排支出計劃，堅持統籌兼顧、突出重點、有保有壓的原則，集中財力辦大事，保重點、保民生。法定支出按高于財力增長安排，其他重點支出“積極而為，量力而行”。要繼續落實一般性支出“零增長”政策，努力使該保的支出得到保障，能夠壓縮的支出盡可能壓下來。

（二）落實積極的財政政策，促進經濟平穩較快發展。一要推動產業結構優化升級。充分發揮財政資金的引導作用和稅收政策調節作用，支持非煤產業和新興產業發展，促進旅游、文化、物流等現代服務業發展提速、水平提升；完善現有財稅扶持政策，改善中小企業融資環境，加大對中小企業的扶持力度，促進資源型城市轉型和接替產業發展。二要進一步加大項目投資力度。優先保障民生改善、城鄉統籌、生態修復和產業轉型四大領域的重大項目建設，重點支持戰略性新興產業發展和自主創新能力建設，加快改造提升傳統產業，推進大中小微企業共同發展。三要推動科技創新能力提高。加大科技投入，構建多元化的全社會科技投入體系，保障重大科技專項實施，促進科技成果轉化，提升科技對經濟增長的貢獻率。四要推動節能減排和生態建設。發揮財政獎補和稅費的調節功能，支持重點節能工程建設和重點領域節能，推動能源清潔利用和資源綜合利用。五要支持擴大消費需求。六要進一步著力促進外貿增長。要通過上述措施，促進經濟發展，為經濟增長和財政增收提供有力支撐。

（三）加大“三農”投入，推動農村事業發展和農民增收。一要進一步加大財政支農投入力度。繼續保持農林水事務支出高于經常性財政收入的增長幅度，大力支持耕地保護，大興農田水利，加強科技服務，不斷提升農業綜合生產能力和農業物質技術裝備水平，加快發展現代農業。二要穩定完善強農惠農富農政策。繼續落實好我市出臺的強農惠農政策和糧食直補、農資綜合補貼、良種補貼、農機具購置補貼等惠民政策，充分保護和調動農民生產經營積極性，使務農種糧有效益、不吃虧、得實惠。三要促進農村社會事業發展。積極籌措資金，繼續支持“一事一議”財政獎補、農民專業合作組織建設等村級公益事業，促進農村各項社會事業加快發展。

（四）繼續保障和改善民生，促進社會和諧穩定。一要進一步促進教育優先發展。按照省要求的財政教育投入占一般預算支出的比例，持續加大投入，落實好財政支持教育發展的政策措施，促進各類教育均衡發展。二要推動醫療衛生事業加快發展。保障以縣級醫院為重點的公立醫院改革和縣域醫藥衛生一體化綜合改革順利推進，進一步健全城鄉基本公共衛生服務經費保障機制，保障各項衛生事業發展資金需要，維護人民群眾的生命健康。三要繼續完善社會保障體系和促進就業。足額安排預算資金，切實保障社會保障和就業再就業各項政策規定落實到位。四要支持保障性安居工程建設。繼續暢通資金來源渠道，確保資金到位，落實好相關稅費減免政策，確保各類保障性住房建設任務圓滿完成。

（五）加強財政工作各個環節的管理，繼續提高財政管理科學化精細化水平。重點要抓好兩個方面：一是完善制度抓創新。創新預算管理辦法，提高預算的科學性、合理性、公開性和透明度，加快建立預算績效管理模式；繼續規范和深化國庫集中支付、政府采購、投資評審等各項管理改革，確保各個關鍵環節管理有序、高效。二是進一步強化基礎管理。推動行政事業單位資產、會計隊伍和財政監督等各項管理工作達到新的水平，促進全面提高財政管理水平。

（六）繼續加強反腐倡廉和作風建設，為財政各項工作任務圓滿完成提供堅強保障。進一步推進和完善懲防體系建設，加強風險防范和權力運行監督，推進財政工作清廉高效。強化作風建設，牢固樹立服務意識、親民作風，打造為國理財、為民服務的財政干部隊伍，確保全年各項工作任務圓滿完成。