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———2018 年 12 月 27日在長治市十四屆人大常委會

第十八次會議上

常務副市長 ?王 ?震

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主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市人民政府委托，現將2017年度市本級預算執行情況審計查出問題的整改情況向市人大常委會報告如下，請予審議。

2018年6月22日，市十四屆人大常委會第十四次會議聽取和審議了市審計局局長賈文革受市人民政府委托所作的《關于2017年度市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》。市人大常委會審議后提出，市人民政府要責成有關部門認真整改審計工作報告中所反映的問題，不斷強化預算剛性約束，提高財政管理的科學化、精細化水平。

市人民政府高度重視審計查出問題的整改工作，要求各部門和單位逐條逐項落實，認真分析原因，建立長效機制。各部門和單位按照市人大常委會的審議意見和市政府的有關要求，及時分解整改任務，落實整改責任，強化整改措施，確保整改成效，在糾正具體問題的同時，不斷健全完善財務管理制度和風險防范措施，加強內控管理，進一步提升了預算管理能力。總體講，今年的預算執行審計整改工作取得了明顯成效。具體情況如下：

一、市本級預算管理中存在問題的整改情況

(一)關于預算編制不精準的問題。對此，市財政進一步深化部門預算編制改革，細化項目預算，同時編制了國有資本經營預算，預算編制的全面性、精準度進一步提高，預算體系更加完善。

(二)關于財政收入征管不夠嚴格的問題。截至目前，市財政已將12.4億元全部繳入國庫，剩余 7714.27 萬元待清算后入庫。

(三)關于財政資金分配不規范的問題。市財政已將 3443萬元分配到位，剩余資金相關部門正在制定分配計劃。

(四)關于財政出借資金長期未清理的問題。市財政逐筆逐項認真梳理，對5.94 億元工程借款將采取預算安排方式消化解決，對其他借款加大清理力度，督促借款人按照合同約定履行還款責任，同時進一步完善了財政資金出借審核程序。

(五)關于機關事業養老保險收支存在缺口的問題。市財政于 2018 年安排專項補助資金 4059 萬元，保障了養老保險基金的穩健運行。

二、部門預算執行審計發現問題的整改情況

(一)關于財政收入征繳不到位的問題。4 個單位已將收取的678.37 萬元收入足額繳入國庫。

(二)關于預算執行不規范的問題。針對追加預算規模過大的問題，有關部門進一步細化項目預算編制，按進度測算和申請預算，降低了追加預算的規模和頻次。針對項目進展緩慢的問題，通過項目聯審聯批，實行承諾制等措施加快了項目建設進度。針對擠占挪用預算資金的問題，有關單位嚴格控制項目之間的資金調劑，通過歸還原資金渠道、調整預算、完善制度等方式進行了整改。針對公務用車運行維護費超預算支出的問題，有關單位結合公車改革進一步加強了預算支出的控制。

(三)關于政府采購政策執行不夠嚴格的問題。有關部門開展了專項培訓，全面梳理了部門應納入政府采購的事項，從編制政府采購預算、制定政府采購文件等環節進一步規范了政府采購程序，落實了對中小企業的優惠政策。

(四)關于農業項目管理不精準、小散現象突出的問題。有關部門對項目申報、審核、篩選環節流程進行了調整和規范，按照涉農資金整合的要求加大了資金的統籌力度，同時強化了對項目的后續監管，跟蹤問效更加及時、精準。

三、政策措施落實情況跟蹤審計發現問題的整改情況

(一)關于農民工工資保證金政策執行不到位的問題。市政府高度重視，責成有關部門進一步完善聯席會議制度，加強綜合執法監管，加大對建設工程、餐飲服務、加工制造等行業用人單位的“雙隨機”抽查，積極受理欠薪舉報，通過誠信平臺建設加大“黑名單”曝光力度，約束用人單位及時繳納農民工工資保證金，切實保障了廣大農民工的合法權益。

(二)關于 4 個貧困縣 72 座村級光伏電站補貼資金不到位的問題。市縣扶貧主管部門加大協調力度，補助資金已經全部撥付到村。目前光伏扶貧正在發揮積極的引領作用，成為了當地群眾增收的一項重要來源。

四、保障性安居工程審計發現問題的整改情況

(一)關于農戶危房改造進度緩慢、驗收不及時的問題。市政府督促有關縣加快村民住房建設進度，及時組織驗收，并按時向符合條件的居民發放了補助資金。

(二)關于保障性安居工程資金閑置的問題。市本級和3個縣區 1190.63 萬元已經使用到位，1個區閑置的 634.89 萬元安居工程補助資金納入預算穩定調節基金統籌使用。

(三)關于閑置 60 套安居住房的問題。正在組織住房困難群眾積極申報，審核后將盡快分配到位。

五、金融審計發現問題的整改情況

(一)關于部分基層網點服務實體經濟主動性不足的問題。今年以來，市農商行在銀監部門差異化監管政策的指導下，進一步優化中小企業信貸審批流程，主動服務實體經濟，加大了對民營，中小企業融資需求的保障力度。

(二)關于貸款審查不嚴、違規放貸的問題。市農商行狠抓信貸基礎管理，強化了對基層分支機構的風險管控。各基層網點對違規審貸、放貸人員進行了嚴肅追責，加強了對風險貸款的在線監控；同時積極清收不合規投放貸款，目前已經收回5000 萬元。

六、扶貧資金審計發現問題的整改情況

(一)關于扶貧資金管理不規范的問題。 4個貧困縣按照“大類間統籌、跨類別使用”的原則整合涉農資金 4.75億元；1個縣閑置的 974.01 萬元扶貧資金已經用于光伏項目并發揮效益。

(二)關于扶貧項目推進緩慢、影響扶貧成效的問題。有關縣督促有關單位層層落實責任，進一步加快了農村公路、移民搬遷等項目審批和建設進度。

(三)關于部門之間信息不共享識別不精準的問題。由于建檔立卡貧困戶與低保戶認定口徑不一致，扶貧、民政兩個部門之間數據簡單對比不能作為識別的主要依據。目前，貧困縣區通過多部門交叉核對，對貧困戶進行公示公告、適時動態調整，有效地解決了識別不夠精準的問題。

七、固定資產投資審計發現問題的整改情況

建設單位認真采取措施進行了整改，對未辦理建設工程土地使用證的問題，已向國土部門報送資料提出用地審批申請；對部分投資未招投標的問題，進一步加強了招投標管理，建立了責任追究制度；對超計劃投資的問題，已向有關部門提出調整概算申請。

八、進一步加強和改進預算管理工作

(一)深化“放管服效”改革，推動經濟高質量發展。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，加快轉變政府職能，深化簡政放權，創新監管方式，優化營商環境，全面貫徹落實國家各項減稅降費政策，通過財政資金引導，激發市場主體活力，充分發揮財政對經濟轉型發展的重要支柱作用。

(二)加快財政體制改革，全面實施績效管理。深入貫徹落實《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》，建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理模式，形成“花錢必問效、無效必問責”的剛性約束機制。財政及各部門要進一步做實做細預算編制、批復、執行等各個環節的管理工作，著力建立規范透明、標準科學、約束有力的預算制度，加強預算執行進度考核，建立財政專項資金競爭性分配制度，完善跨年度預算平衡機制，有效控制新增結轉結余，嚴控預算調整和調劑事項，增強預算執行的科學性、針對性、有效性。

(三)加強審計結果運用，推動審計監督全覆蓋。市人民政府將進一步加強對審計工作的領導，全力支持審計機關依法履行監督職責，充分發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用。各級各部門要自覺接受審計監督，認真履行整改責任，確保審計發現問題按時整改到位。審計機關要樹立科學審計理念，統籌審計資源，按照全覆蓋的要求做好規劃，全面跟進各項政策措施落實，為全市經濟社會持續健康發展提供有力保障。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，在市委的正確領導下，在市人大常委會的有力監督下，我們將進一步牢固樹立“四個意識”，堅持新發展理念，聚焦建設山西重要增長極和省域副中心城市的目標，不斷深化財政體制改革，持續加大審計監督力度，勤勉工作，銳意進取，奮力開創我市經濟社會發展新局面!