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?——2019年12月26日在長治市十四屆人大常委會

第二十五次會議上

常務副市長? 王? 震

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主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市人民政府委托，現將2018年度市本級預算執行審計查出問題的整改情況向市人大常委會報告如下，請予審議。

今年6月，市十四屆人大常委會第二十二次會議聽取和審議了市審計局局長賈文革受市政府委托所作的《關于2018年度市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，對審計機關在促進政策落實、推進財政改革、提高財政績效等方面發揮的積極作用給予了充分肯定，要求市政府及有關部門認真落實審計整改責任，加大整改力度，完善體制機制，進一步強化預算約束。

市委、市政府高度重視審計整改工作。市委審計委員會在召開第一次會議時強調，要堅持問題導向，抓好整改落實，深化審計結果運用，推動管理體制機制完善。市政府根據市人大常委會的審議意見，及時作出安排部署，要求各部門和單位建立問題清單，壓實整改責任，全面對照整改，形成長效機制，確保整改到位。各部門和有關單位在開展審計整改的過程中，堅持問題導向、目標導向，認真落實審計決定，在整改具體問題的同時，深入剖析問題產生的原因，從體制機制方面查找管理漏洞和薄弱環節，預算約束進一步增強，財政財務管理水平進一步提高，審計整改取得了顯著成效。

一、市本級預算管理中存在問題的整改情況

（一）關于預算編制不精準、批復不到位的問題。市財政局持續深化部門預算編制改革，在做實做細部門預算定員定額標準的基礎上，進一步強化項目庫管理，提前啟動部門預算編制工作，提高了預算編制的精準度。督促有關部門及時報送轉移支付資金分配計劃，認真履行預算批復程序，進一步提高了預算批復效率。

（二）關于財政收入征管不夠嚴格的問題。截至目前，市財政已將財政專戶結存的31947.79萬元收入繳入國庫，剩余16069.80萬元已督促業務部門盡快清算后繳庫；已追繳土地出讓金1256.34萬元，其余2331.04萬元正在通過司法途徑清收。

（三）關于預算執行進度較慢的問題。市財政督促有關單位做好項目前期準備，及時啟動政府采購程序，并按合同約定支付款項，提高資金使用效率。針對科技成果轉化引導基金、產業轉型發展基金2018年未運作使用的問題，目前基金運營方案已經通過行業協會審核備案，進入了項目篩選的實質性運營階段。

（四）關于預算績效管理仍需加強的問題。市財政局在要求有關部門補報2018年項目預算績效目標的基礎上，對今年的新增項目實現了預算績效目標全覆蓋，做到了預算績效目標管理與預算編制同步申報、同步審核，并將績效目標申報情況作為資金支付、政府采購、資產配置等環節的重要條件，進一步夯實了財政預算績效管理的基礎工作。

（五）關于政府資產管理不到位的問題。一是全面開展政府投資公共基礎設施的摸底統計工作，截至目前，已核算入賬各類公共基礎設施資產14.09億元；二是結合政府機構改革優先分配閑置房產，2019年累計調劑使用2311.5平方米，其余房產除繼續保障部門單位辦公用房外，將通過對外競爭性租賃的方式有效盤活。三是加快往來借款的清理工作，采用完善合同、催收還款、補列預算等方式分類進行清理，進一步規范了對外借款的審批流程，截至目前累計清理2230萬元。

（六）關于國有股權管理不到位、收益水平較低的問題。出臺了《長治市市屬國有企業重大事項報告暫行辦法》，規范企業重大事項決策行為，有效防范了重大投資及經營風險；制定了《長治市市屬國有企業負責人年度經營業績考核暫行辦法》，完善了國有企業負責人年度經營業績考核體系，提高了國有股權投資收益的監管水平。

二、部門預算執行審計發現問題的整改情況

（一）關于財政收入收繳不到位的問題。1個部門已將閑置的287.45萬元項目結余資金上繳市財政統籌使用。1個部門已收回房租收入69.02萬元，其余15.83萬元正在通過司法途徑催收。2個部門欠繳的收入19.46萬元已按規定清算上繳。

（二）關于支出控制不夠嚴格的問題。有關部門及時組織相關人員開展了稅法、票據法、會計法等相關內容的學習，進一步增強了遵守財經制度的自覺性。針對超范圍列支問題相關部門已進行了整改；針對接收不合規票據列支房屋租金的問題，已索取了正式票據并向稅務機關補繳相應稅款。針對挪用專項資金彌補辦公經費的問題，已進一步強化了專項資金審批管理，細分支出項目，確保專款專用。

（三）關于部分項目推進緩慢的問題。有關部門已將專項債券13191.29萬元用于針漳物流園區項目征地支出，申請專項債券16500萬元用于長治瑪鋼廠項目征地支出，其余4308.41萬元將用于南廣場征地項目。39400萬項目貸款已全部用于長豐片區棚戶區改造項目支出。市殯儀館遷建項目目前已經完成征地、可研編制等前期手續，500萬元預算資金將于年底前使用到位。

（四）關于政府采購政策執行不夠嚴格的問題。有關部門開展了針對性的專項培訓，對納入目錄事項全部執行政府采購程序，并從編制政府采購預算、制定政府采購文件等環節進一步規范了政府采購流程。2個部門未按進度完成的項目已于今年全面完成。

（五）關于現金支付管理弱化的問題。市財政組織了公務卡使用情況專項檢查，要求各部門全面執行公務卡強制結算目錄，減少現金支出。目前，公務卡結算環境得到了進一步優化，辦公費、差旅費等公務事項使用公務卡的比例明顯提高，現金結算控制更加嚴格。

三、重大政策跟蹤審計發現問題的整改情況。

（一）關于行政審批政務環境尚待完善的問題。我市一體化政務服務平臺已于今年6月建成并完成了與省級平臺的對接工作，實現了省市縣縱向聯通，已具備審批業務全流程網上辦理的條件。同時，我市積極推進相對集中行政許可權改革，圍繞投資項目線、市場準入線和社會民生片“兩線一片”梳理劃轉事項320項，啟用了“長治市行政審批服務管理局行政審批專用章”，通過進一步深化“一門、一窗、一網、一次”改革，打造“數字政府”，讓數據多跑路，讓群眾少跑路，顯著提升了我市的政務服務效率。

（二）關于政府性融資擔保政策仍需完善的問題。為了有效解決民營中小企業融資難融資貴的問題，市本級新增了2億元的應急周轉資金規模。今年市本級已經累計發放應急周轉保障資金67筆，為企業快速解決續貸融資19.86億元。

四、扶貧攻堅審計發現問題的整改情況

（一）關于部分扶貧政策落實不到位的問題。有關縣區逐項整改落實，取得了明顯效果。一是2個縣及時向農戶發放種糧直補資金等6.29萬元，由于基礎信息填寫不準確等原因無法發放的少量結存資金已退回財政部門統籌使用。二是1個縣3個鄉鎮針對超標準向移民戶收取建房資金19.55萬元的問題，已通過為農戶配置必備生活設施的方式予以糾正。三是2個縣對未享受健康扶貧“雙簽約”的人員主動上門服務進行了補簽，讓貧困群眾享受到了便捷的醫療健康服務。

（二）關于扶貧資金整合使用不規范的問題。1個縣將255萬元用于農戶補貼，1個縣將573.19萬元用于農村危房改造，3個縣對統籌整合資金全部實行了專戶管理，提高了資金管理集約化、分配精準化水平。針對部分扶貧資金閑置的問題，1550.19萬元已經使用到位，1283.32萬元已收回財政統籌盤活，其余跨年度項目涉及的資金將按進度撥付使用。

（三）關于部分扶貧項目未發揮效益的問題。閑置的3個衛生室已按要求投入使用，服務于當地村民的基礎醫療健康工作。建成的33個村級光伏電站已于2019年9月并網，并積極協調省市電力部門做好后續服務保障工作。

五、其他項目審計發現問題的整改情況

（一）關于部分供熱企業未落實困難群體減免政策的問題。有關縣區督促供熱企業認真梳理國家出臺的各類優惠政策，已在2019年供暖季按要求全面落實。

（二）關于供熱項目未嚴格執行基本建設程序的問題。相關縣區供熱企業積極向發改、住建等部門申請辦理相關行政審批事項，目前立項備案、施工許可證等手續已經辦結。

（三）關于4個供熱項目未按計劃完工的問題。4個項目已完工并投入使用。

（四）關于固定資產投資項目不規范的問題。一是針對消防工程未招投標的問題，組織有關人員認真學習了招投標法規，完善了單位內部的項目招投標管理工作機制；二是對項目超概算1300.79萬元的問題，正在按照發改部門調整概算的相關要求準備申報文件；三是對多結算工程款的問題，已按審計結果調整工程投資并核減了施工企業的工程結算金額。

六、加強和改進預算管理工作

（一）進一步優化政務服務，全面提高政府治理能力。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，全面貫徹落實新發展理念，堅持轉型為綱、項目為王，進一步優化營商環境，認真落實各項減稅降費和促進民營中小企業發展的政策措施，全面推進“雙隨機、一公開”市場監管，不斷提高政府治理水平。以能源革命綜合改革試點為契機，不斷推進重點轉型項目建設，培育經濟增長的新動能，進一步發揮政策性融資擔保機構的融資服務功能，有效解決企業融資難融資貴問題，通過政策引導、財政撬動，持續激發市場主體活力。

（二）進一步加快財政改革，全面實施預算績效管理。圍繞建立規范透明、標準科學、約束有力的現代預算目標，進一步完善全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理模式，增強預算執行的剛性約束。督促財政及各部門進一步做實做細預算編制、批復、執行等各個環節的管理工作，強化預算執行進度考核，嚴格控制部門預算調整調劑和結轉結余規模，壓減一般性支出，完善跨年度預算平衡機制，有效統籌各類財政資源，提升預算執行的科學性、規范性、效益性，增強財政對市委重大決策、重點項目的支撐和保障能力。

（三）進一步強化審計監督，全面實現審計監督全覆蓋。全面加強對審計工作的組織領導，支持審計機關依法履職，發揮好“經濟體檢”功能；要求各級各部門自覺接受審計監督，認真履行整改責任，治已病、防未病，不斷提高依法行政能力和預算管理的規范化水平。推動審計機關進一步樹立科學審計理念，全面統籌審計資源，及時跟進市委各項重大決策部署的貫徹落實，促進政府治理能力和治理水平不斷提升。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，在市委的正確領導下，在市人大常委會的有力監督下，我們將進一步牢固樹立“四個意識”，堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護”，不斷加快財政體制改革，持續加大審計監督力度，推動全市經濟社會持續健康發展。