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──2021年12月27日在長治市十四屆人大常委會

第五十次會議上

長治市人民政府常務(wù)副市長 張利峰

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主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市人民政府委托，現(xiàn)將2020年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況報告如下，請予審議。

今年6月，市十四屆人大常委會第四十次會議聽取和審議了市審計局局長賈文革受市政府委托所作的《關(guān)于2020年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，要求市政府及有關(guān)部門采取有效措施，認(rèn)真落實審計整改責(zé)任。對此，市政府高度重視，多次召開會議進(jìn)行研究部署，建立了問題清單，壓實整改責(zé)任，狠抓整改落實。同時，深入剖析原因，完善體制機(jī)制，不斷提高財政管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平。

一、市本級預(yù)算管理存在問題整改情況

（一）關(guān)于預(yù)算編制批復(fù)不規(guī)范的問題。一是將資金及時細(xì)化到了具體項目。二是2020年底未分配到位的上級轉(zhuǎn)移支付資金目前6581.29萬元已分配到位，剩余2010萬元正在制定分配計劃。三是完善預(yù)算編制辦法，加強(qiáng)年初部門預(yù)算項目和預(yù)算調(diào)整項目的管理，對長時間無法分解的項目資金進(jìn)行調(diào)整或統(tǒng)籌使用。

（二）關(guān)于收入征管不夠嚴(yán)格的問題。目前，財政專戶結(jié)存的6097.72萬元已上繳國庫，剩余3452.39萬元正在進(jìn)行清算，清算工作結(jié)束后將及時上繳國庫。

（三）關(guān)于預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢的問題。實施了財政支出進(jìn)度考核制度，建立了財政存量資金定期清理機(jī)制，預(yù)算支出進(jìn)度明顯加快。減少了資金沉淀。1到11月，全市一般公共預(yù)算支出進(jìn)度為86.7%，排名全省第3，較去年同期上升2位；政府性基金預(yù)算支出進(jìn)度為64.9%，排名全省第三，較去年同期上升1位；盤活部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余排名全省第6，較去年同期上升2位。

（四）關(guān)于預(yù)算績效管理仍需加強(qiáng)的問題。完善了預(yù)算績效管理工作方案及實施細(xì)則、考核辦法，搭建了財政核心業(yè)務(wù)一體化平臺，將預(yù)算績效管理納入了一體化平臺。建立了預(yù)算績效管理抽查復(fù)核和通報制度，推動預(yù)算績效管理取得實效。

（五）關(guān)于國有資金管理不到位的問題。2020年底存量資金目前已盤活21393.84萬元，剩余4227萬元將統(tǒng)籌安排用于政府重點項目支出。公有住房和經(jīng)濟(jì)適用住房出售收益5291.29萬元正在做入庫準(zhǔn)備。1.5億元產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型基金已撥付到位，科技創(chuàng)新基金已于今年5月設(shè)立并完成工商注冊登記。

二、部門預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

（一）關(guān)于部分單位預(yù)算編制不科學(xué)，執(zhí)行率低的問題。加強(qiáng)預(yù)算編制管理，嚴(yán)格做好項目評估和可行性論證，提高預(yù)算編制的科學(xué)性。市級預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建成運(yùn)行，提高了預(yù)算執(zhí)行率。

（二）關(guān)于財政收入收繳不到位的問題。相關(guān)單位已將2025.99萬元項目結(jié)余資金上繳市財政，已收回污水處理費(fèi)1.06萬元。

（三）關(guān)于未制定部門績效評價管理制度的問題。相關(guān)部門已建立績效評價管理制度。

三、專項審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

（一）脫貧攻堅審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況。一是關(guān)于部分扶貧政策落實不到位的問題，3個縣509戶拆除復(fù)墾及舊房騰退工作已全部完成；2個縣已配備相關(guān)醫(yī)護(hù)人員，1個縣正在整改；5個縣加強(qiáng)了對就業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的考核。二是關(guān)于扶貧資金整合使用不規(guī)范的問題，2個縣超范圍分配安排涉農(nóng)整合資金已整改，制定完善了村級光伏收益分配方案，并對光伏收益進(jìn)行了分配。三是關(guān)于部分扶貧項目未發(fā)揮效益的問題，7個縣已將閑置資金統(tǒng)籌安排使用，1個縣正在整改；5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)427.58萬元項目滯留資金已進(jìn)行合理安排使用。

（二）關(guān)于保障性安居工程審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況。一是關(guān)于財政補(bǔ)助的保障性安居工程資金未充分發(fā)揮效益的問題，5個縣區(qū)2019年財政補(bǔ)助的保障性安居工程資金5533.2萬元已全部撥付至項目建設(shè)單位；6個縣區(qū)閑置資金13267.63萬元已支付完畢。二是關(guān)于保障性安居工程資金管理不到位的問題，已將公租房租金收入121.34萬元上繳財政。三是關(guān)于保障性住房配租和租賃補(bǔ)貼審核把關(guān)不嚴(yán)的問題，相關(guān)縣區(qū)已按相關(guān)規(guī)定收取了房屋租金，將騙取或重復(fù)享受的租賃補(bǔ)貼轉(zhuǎn)入保障性住房專項資金賬戶，對不符合享受公租房配租條件的進(jìn)行了清退。四是關(guān)于部分公租房建設(shè)緩慢或閑置浪費(fèi)的問題，3個區(qū)超竣工期限未建成的保障房目前已建成正在組織分配，1個縣區(qū)正在加快建設(shè)；1個縣1383套棚改房正在加快推進(jìn)室內(nèi)外裝修工程；3個縣空置的202套公租房已全部分配到位。

（三）新增財政直達(dá)資金審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。已支付2946.3萬元抗疫特別國債資金,并對用于購置健康體檢車的 140萬元資金進(jìn)行了賬務(wù)調(diào)整;1個縣已將 91.7萬元疫情防控補(bǔ)助資金用于人員培訓(xùn)和設(shè)備購置支出;2個縣已將1242.18 萬元財政直達(dá)資金全部撥付至所涉人員卡中。

（四）疫情防控資金專項審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。一是關(guān)于捐贈資金分配和使用不及時的問題，605.83萬元疫情防控捐款已全部用于疫情物資配備。二是關(guān)于捐贈信息統(tǒng)計和公開不及時不準(zhǔn)確的問題，已對9.47萬元疫情防控捐贈資金的接受和分配使用情況進(jìn)行了公示。三是關(guān)于募捐和捐贈行為不規(guī)范的問題，1個縣開具了公益事業(yè)捐贈統(tǒng)一票據(jù)，對捐贈物資使用情況進(jìn)行了公示，并與捐贈單位簽訂了協(xié)議；1個縣簽訂了捐贈協(xié)議，明確了物資折算價。

（五）固定資產(chǎn)投資審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。1個項目已成立項目審計小組，對該工程進(jìn)行全面決算審計，正在辦理工程規(guī)劃許可、施工許可及后續(xù)相關(guān)手續(xù)。1個項目總投資超概算部分將列入明年預(yù)算支付，并委托相關(guān)中介機(jī)構(gòu)編制竣工財務(wù)決算報告。

四、加強(qiáng)和改進(jìn)預(yù)算管理工作

（一）加強(qiáng)預(yù)算管理，提升預(yù)算績效管理水平。落實“零基預(yù)算”思想，建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理模式，編實編細(xì)年度預(yù)算，夯實預(yù)算執(zhí)行基礎(chǔ)。加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，督促預(yù)算單位及時提出資金分配方案，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核，嚴(yán)格控制部門預(yù)算調(diào)整規(guī)模，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性、有效性。

（二）健全審計整改長效機(jī)制，確保審計整改質(zhì)量。抓實抓細(xì)中央、省、市審計反饋問題的整改工作，加強(qiáng)對審計整改工作中重大問題的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，完善問題清單和整改清單對接機(jī)制。對尚未整改到位的問題，加大督辦力度，責(zé)成有關(guān)單位責(zé)任到人、措施到位，制定明確的時間表、路線圖，確保審計整改質(zhì)量。

（三）加強(qiáng)審計結(jié)果運(yùn)用，推進(jìn)政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化。進(jìn)一步加強(qiáng)對審計工作的領(lǐng)導(dǎo)，充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，全力服務(wù)發(fā)展大局。自覺接受審計監(jiān)督，認(rèn)真履行整改責(zé)任，確保審計發(fā)現(xiàn)問題按時整改到位。深化審計成果運(yùn)用，為全市經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，下一步，我們將在市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的有力監(jiān)督下，對已整改的問題，建立長效機(jī)制，鞏固整改成效；對尚未整改的問題，繼續(xù)督促相關(guān)縣區(qū)和部門加快整改，確保整改到位。同時，持續(xù)加大審計監(jiān)督力度，不斷提升預(yù)算管理水平。

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